Cómo hacer una buena previsión de tesorería

Dentro del ámbito empresarial, gestionar eficazmente el flujo de caja es esencial para sobrevivir y prosperar. Una herramienta fundamental para garantizar la liquidez y facilitar la toma de decisiones correctas es la previsión de tesorería.

Comportamiento de pago y recursos útiles

Para profundizar en la gestión de la tesorería resulta útil comprender el comportamiento de pago de las empresas del mismo sector. En el portal IPYME, en el apartado “Comportamiento de pago”, se ofrece información detallada y actualizada sobre los plazos de pago y sobre la normativa de aplicación.

Este recurso proporciona:

• Datos sobre plazos medios de pago.
• Evaluaciones de cumplimiento de normativas de pago.
• Análisis de las consecuencias de los pagos retrasados en la economía y las empresas.
• Guías para mejorar la gestión de la tesorería.

Con esta información, es posible comparar y ajustar las prácticas de pago y previsión de tesorería según las mejores prácticas del sector.

Realización de una previsión de tesorería efectiva

La previsión de tesorería implica una planificación financiera con una estimación de las entradas y salidas de dinero durante un periodo específico. Con este ejercicio, las empresas pueden prever posibles problemas de liquidez y resolverlos a tiempo.

Pasos para realizar una previsión de tesorería

Recopilación de información

• • Reúne todas las transacciones financieras, incluyendo facturas emitidas y recibidas, así como cobros y pagos que afectan directamente a la liquidez de la empresa.
  • Utiliza un software de facturación para organizar los datos necesarios.

Clasificación de ingresos y gastos

• • Ingresos recurrentes: los que la empresa recibe regularmente, como las ventas mensuales.
  • Ingresos extraordinarios: ventas grandes únicas o ingresos por inversiones.
  • Gastos recurrentes: gastos que se realizan de manera regular.
  • Gastos extraordinarios: gastos únicos o esporádicos.

Determinación de periodicidad

• • La periodicidad puede variar según las necesidades específicas de la empresa. Aunque lo común es hacer previsiones mensuales, algunas empresas prefieren hacerlo por semanas, quincenas o incluso anualmente.
  • Encuentra un equilibrio que permita una visión clara.

Uso de herramientas y ajustes

• • Utiliza plantillas de Excel para una rápida adaptación, incluyendo ingresos regulares, cobros extraordinarios, así como pagos recurrentes y excepcionales.
  • Actualiza regularmente el documento con los datos reales obtenidos y ajusta las desviaciones para mejorar futuras previsiones.

Este proceso continuo asegura que la empresa se mantenga en una buena posición financiera y pueda ajustarse a cambios o imprevistos en el entorno económico. Realizar una previsión de tesorería precisa es fundamental para cualquier empresa que desee mantener la liquidez y tomar decisiones financieras acertadas.